*

自己査定とは?

公開日: : 最終更新日:2016/01/07 不動産融資大学, 創業融資大学, 融資大学

こんにちは^^。

kです。

今回は、自己査定のお話です^^。

自己査定=格付けという言葉。

 

初めて聞いた方もお見えだと思いますので、

ちょっと説明を。

 

自己査定とは、

銀行が取引先であるお客さまを格付けし、

必要な引当金を計上していくことです。

 

一般事業会社では債権管理としては、

債権区分として一般債権、貸倒懸念債権、破産更生債権等の

3つに区分して貸倒見積高を算定していますが、

銀行の場合には、自己査定という作業を通じて、

詳細に債権内容を把握し、

自分の取引先の債権を把握し、引き当ていこうとするものです。

 

銀行で異なりますが、だいたい10~15ぐらいにランク分けしています。

 

この債権を査定するということは、

結局、融資先の企業内容を把握して、

一般的に“債務者区分”と呼ばれるランク付けをしていくことになります。

 

この債務者区分によるランク付けが高い企業は

銀行側は利子を低くしたり、

いろんな貸出条件を良く設定してくれます。

 

一方で、債務者区分が低い企業に対しては

金利は高くなり、融資条件も厳しくなる可能性があります。

 

このように、銀行は自己査定という作業を通じて、

融資先の債権管理を行っており、

この査定結果で、融資企業への貸出方針が変更されていきます。

 

このため、融資を受ける側としては、

どのような方法によって自分の会社が査定されているのか知っておくことは、

ビジネス展開や銀行と今後の資金繰り上でも、大変大事なことです。

 

それに備えて、決算書を組んでいくことが銀行戦略上欠かせません。

なお、自己査定は、各銀行がマニュアルを制定していますが、

その基本となるのは、金融庁が公表している『金融検査マニュアル』と呼ばれるものです。

 

では、次に、具体的にその債務者区分を見ていきましょう^^。

 

自己査定を通じて銀行が債務者のランク付けを行うわけですが、

基本の債務者区分は全部で6段階に分かれます。

これは、金融庁で決められています。

その6区分を銀行内部で、更に細かくランク分けしています。

区分名

内容

正常先

正常先とは、業況が良好であり、かつ、

財務内容にも特段の問題がないと認められる債務者をいう。

要注意先

要注意先とは、金利減免・棚上げを行っているなど貸出条件に問題のある債務者、元本返済若しくは利息支払いが事実上延滞しているなど

履行状況に問題がある債務者のほか、業況が低調ないしは不安定な債務者又は財務内容

に問題がある債務者など今後の管理に注意を要する債務者をいう。

要管理先

要管理先は、要注意先の債務者のうち、当該債務者の債権の全部又は一部が要管理債権である債務者のことである。

なお、要管理債権とは、3か月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権を指す

(金融再生法62項、金融再生法施行規則44項。)

破綻懸念先

破綻懸念先とは、現状、経営破綻の状況にはないが経営難の状態にあり、経営改善計画等の進捗状況が芳しくなく、

今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(金融機関等の支援継続中の債務者を含む)。

実質破綻先

実質破綻先とは、法的・形式的な経営破綻の事実は発生していないものの、深刻な経営難の状態にあり、

再建の見通しがない状況にあると認められるなど実質的に経営破綻に陥っている債務者をいう。

破綻先

破綻先とは、法的・形式的な経営破綻の事実が発生している債務者をいい、

例えば、破産、清算、会社整理、会社更生、民事再生、手形交換所の取引停止処分等の事由により経営破綻に陥っている債務者をいう。

 

一般的に“不良債権という言葉がありますが、

これは要管理先より下の債務者区分が該当します。

不良債権に対しては、銀行は資金回収に向かうので、

新規融資や取引の継続は基本的に困難です。

 

また、要注意先も、積極的な新規融資は考えにくいです。

取引は継続していきますが、将来正常先への回復が期待できるため継続しているので、

正常先に回復せず要注意先のままだと最終的には取引をやめる可能性も出てきますね。

 

企業側として自己査定を理解する大事なポイントは、

自社がどの債務者区分に現在いるのか、ということです。そして、

今後も、正常先へ留まれるよう、決算を組むことが必要です。

 

仮面銀行マンK
 
 

☆仮面銀行マンkが、銀行中枢部まで登りつめた道程を書いた、

「あの暁に向かって走れ!」をメルマガにしました^^

末永いお付き合いになりますが……。

登録はコチラ⇒https://1lejend.com/stepmail/kd.php?no=187721

☆コーヒー一杯で、
kの本音トーク、生き方に迷ったら!仮面銀行マンK:人生のビタミンメルマガ
(月額980円)
コチラです⇒
https://www.paypal.com/cgi-bin/webscr?cmd=_s-xclick&hosted_button_id=3T3JAMJBYLNLJ

 

関連記事

信用保証協会はなぜ連帯保証人を取るの?

信用保証協会は、借主=債務者が、銀行から融資を受けるにあたり「保証人」となることで、銀行融資を受けや

記事を読む

銀行は何を頼りにお金を貸すのか?④

こんにちは^^kです!今回は、銀行融資のお話し。この記事を読んでいただいているあなたは、 銀行からお

記事を読む

no image

金利引き下げを有利にする条件とは?

前回、 基本、「お願い」されたからといって、 銀行は、当初の融資の条件は変えません。 なぜなら、 そ

記事を読む

自分の個人信用情報を見てみよう!

こんにちは^^kです。   個人信用情報とは?個人信用情報は、クレジットカード、ローンなどの借入契約

記事を読む

副業を認める会社は、ごく僅か??

エン・ジャパン株式会社は、正社員で勤務する20代から40代の5,584名を対象に「副業」についてアン

記事を読む

借入申し込みとキャッシュフローの関係②

 kです!今回は、 借入申し込みとキャッシュフローの関係②についてです。 前回、

記事を読む

信用保証協会を利用できる会社とは?

信用保証協会保証付融資は、利用できる企業や事業者の基準が定められています。 信用保証協会保証付融資が

記事を読む

銀行の担当者をあなたの味方につけるには?

kです!「銀行の担当者を、 自分の味方につけるにはどうしたらいいですか?」 そんな質問が来ました。 

記事を読む

日本政策公庫創業融資についての疑問点解決ベスト5②

起業・創業者がはじめて日本政策公庫創業融資を受けるにあたり、質問が多い事項を5つお答えします。1つづ

記事を読む

個人事業主やSOHOを目指す方が知っておくべき法人経理②

kです!個人事業主やSOHOを目指す方が知っておくべき法人経理②あなたが、独立を決心したとしよう。最

記事を読む

Message

メールアドレスが公開されることはありません。 * が付いている欄は必須項目です

「誰が為に選挙の鐘は鳴る?」

安倍さんが、解散総選挙を発表した時は、安倍さん、絶対有利と誰もが思った

中国ICO全面禁止❗️

中国当局が、仮想通貨発行による資金調達「新規仮想通貨公開(ICO=イニ

早朝からアラームが❗️

北朝鮮が通告なしに、 弾道ミサイルを発射しました。 襟裳岬の東1800

日銀の7月末資金供給量は、468.3兆円と過去最高を更新!

日銀が8月2日発表した市中の現金と金融機関の手元資金を示す日銀当座預金

米FRB議長、続投も?トランプ大統領が検討

 トランプ米大統領は、 来年2月に任期を迎えるイエレン連邦準備制度理事

→もっと見る





PAGE TOP ↑